Metodické usmernenie Ministerstva financií SR k vyhláške Ministerstva financií SR č. 289/2010 Z. z. o predkladaní údajov veriteľmi poskytujúcimi spotrebiteľské úvery pre veriteľov, ktorí sú povinní predkladať údaje o novoposkytnutých a poskytnutých spotrebiteľských úveroch, v súvislosti s odkladom splátok úveru poskytnutého spotrebiteľovi podľa zákona č. 67/2020 Z. z. (Zverejnené: dňa 16.09.2020)

k vyhláške Ministerstva financií Slovenskej republiky č. 289/2010 Z. z. o predkladaní údajov veriteľmi poskytujúcimi spotrebiteľské úvery v znení neskorších predpisov pre veriteľov, ktorí sú povinní predkladať Ministerstvu financií Slovenskej republiky a Národnej banke Slovenska údaje o novoposkytnutých a poskytnutých spotrebiteľských úveroch, v súvislosti s odkladom splátok úveru poskytnutého spotrebiteľovi podľa zákona č. 67/2020 Z. z. o niektorých mimoriadnych opatreniach vo finančnej oblasti v súvislosti so šírením nebezpečnej nákazlivej ľudskej choroby COVID-19 v znení neskorších predpisov

V záujme zabezpečenia správneho postupu pri uplatňovaní vyhlášky Ministerstva financií Slovenskej republiky č. 289/2010 Z. z. o predkladaní údajov veriteľmi poskytujúcimi spotrebiteľské úvery v znení neskorších predpisov (ďalej len „vyhláška č. 289/2010 Z. z.“) veriteľmi, ktorí sú povinní predkladať Ministerstvu financií Slovenskej republiky (ďalej len „ministerstvo“) a Národnej banke Slovenska údaje o novoposkytnutých a poskytnutých spotrebiteľských úveroch, a to v súvislosti s odkladom splátok úveru poskytnutého spotrebiteľovi podľa zákona č. 67/2020 Z. z. o niektorých mimoriadnych opatreniach vo finančnej oblasti v súvislosti so šírením nebezpečnej nákazlivej ľudskej choroby COVID-19 v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon č. 67/2020 Z. z.“) vydáva ministerstvo toto metodické usmernenie.

Podľa § 21 zákona č. 129/2010 Z. z. o spotrebiteľských úveroch a o iných úveroch a pôžičkách pre spotrebiteľov a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov je veriteľ povinný predkladať ministerstvu a Národnej banke Slovenska údaje o novoposkytnutých a poskytnutých spotrebiteľských úveroch. Rozsah údajov o novoposkytnutých a poskytnutých spotrebiteľských úveroch a ich štruktúru, lehoty a spôsob predkladania týchto údajov, obsah informácií o týchto údajoch, spôsob a lehoty zverejňovania týchto informácií ustanovuje všeobecne záväzný právny predpis ministerstva, ktorým je vyhláška č. 289/2010 Z. z. Za správnosť údajov zodpovedá veriteľ.

Podľa bodu 2 vysvetliviek na vypĺňanie hlásenia o novoposkytnutých spotrebiteľských úveroch (ďalej len „hlásenie“), uvedených v prílohe č. 1 k vyhláške č. 289/2010 Z. z. (ďalej len „vysvetlivky“), sa v hlásení uvádzajú údaje o novoposkytnutých spotrebiteľských úveroch, ktoré veriteľ poskytol počas uplynulého kalendárneho štvrťroka. Novoposkytnutým spotrebiteľským úverom sa rozumie nová zmluva o spotrebiteľskom úvere uzatvorená medzi spotrebiteľom a veriteľom. Novými zmluvami o spotrebiteľskom úvere sú

Podľa § 30b ods. 12 zákona č. 67/2020 Z. z. povolenie odkladu splátok sa považuje za zmenu spotrebiteľskej zmluvy bez potreby uzatvoriť dodatok k nej. Povolením odkladu splátok nenastávajú v rozsahu odloženého plnenia účinky omeškania dlžníka. Práva a povinnosti osôb poskytujúcich zabezpečenie na pohľadávku veriteľa zo spotrebiteľskej zmluvy alebo v súvislosti s ňou alebo iných osôb, ktorým vyplývajú práva a povinnosti zo spotrebiteľskej zmluvy, nie sú dotknuté. Súhlas osôb poskytujúcich zabezpečenie úveru so zmenou spotrebiteľskej zmluvy sa v súvislosti s odkladom splátok nevyžaduje.

Z vyššie uvedeného vyplýva, že veriteľ v hlásení uvádza novoposkytnuté spotrebiteľské úvery, čiže nové zmluvy o spotrebiteľskom úvere, ktorými sú aj zmeny zmluvných podmienok zmluvy o spotrebiteľských úveroch uskutočnené za aktívnej účasti spotrebiteľa. V praxi však môžu niektorí veritelia za tieto zmeny zmluvných podmienok považovať aj odklad splátok podľa zákona č. 67/2020 Z. z., nakoľko povolenie odkladu splátok sa tiež považuje za zmenu spotrebiteľskej zmluvy, a uvádzať ich v hlásení. Avšak aby sa tieto zmeny zmluvných podmienok premietli do hlásenia, je v zmysle vysvetliviek potrebné, aby bola splnená podmienka aktívnej účasti spotrebiteľa pri ich zmene. Podľa zákona č. 67/2020 Z. z. sa však povolenie odkladu splátok úveru považuje za zmenu spotrebiteľskej zmluvy automaticky, a to bez potreby uzatvoriť dodatok k tejto zmluve. Zároveň súhlas osôb poskytujúcich zabezpečenie úveru so zmenou spotrebiteľskej zmluvy sa v súvislosti s odkladom splátok nevyžaduje, preto v tomto prípade nejde o aktívnu účasť spotrebiteľa. Naviac takéto uvádzanie týchto zmien zmluvných podmienok do hlásení by malo za následok duplicitné vykazovanie už poskytnutého úveru spotrebiteľovi, na ktorý je mu poskytnutý odklad splátok, čím by dochádzalo k skresleniu vykazovaných údajov, a tým aj najvyššej prípustnej výšky odplaty za poskytnutie spotrebiteľského úveru, ktorá sa z týchto údajov predkladaných bankami a pobočkami zahraničných bánk vypočítava.

Ministerstvo financií Slovenskej republiky preto v záujme právnej istoty a správnosti uvádzania príslušných údajov v hlásení poskytuje metodické usmernenie v tom zmysle, že tieto zmeny spotrebiteľskej zmluvy z dôvodu odkladu splátok úveru podľa zákona č. 67/2020 Z. z. sa v hlásení neuvádzajú, nakoľko tieto zmeny sú uskutočnené automaticky samotným povolením odkladu splátok a nie je potrebný dodatok k spotrebiteľskej zmluve, naviac súhlas osôb poskytujúcich zabezpečenie úveru so zmenou spotrebiteľskej zmluvy sa v súvislosti s odkladom splátok nevyžaduje, čím nie je splnená podmienka aktívnej účasti spotrebiteľa pri uskutočnení predmetných zmien.

Toto metodické usmernenie nadobúda platnosť a účinnosť dňom zverejnenia vo Finančnom spravodajcovi ministerstva.

Ing. Roman Turok-Heteš, v. r. generálny riaditeľ sekcie finančného trhu

Referent: Ing. Pavol Matyasovszky, tel.: 02/59 58 25 16 Riaditeľ: JUDr. Peter Mikloš, tel.: 02/59 58 25 44

Odbor ochrany finančných spotrebiteľov